Как перевыставить расходы на ТМЦ при доверительном управлении?
Добрый день! Управляющая компания (УК) заключила договор доверительного управления (ДДУ). Как я поняла учет ведется отдельно по УК и ДУ, приходные документы для ДУ должны приходить с пометкой Название УК и следом (ДУ). Ситуация такая, документы на ТМЦ пришли без пометки (ДУ), но ТМЦ для ДУ, в связи с этим ТМЦ были оприходованы на балансе УК. Вопрос как теперь перевыставить расходы ТМЦ на ДУ, и следовательно как передать теперь эти материалы ДУ.
Comments
-
Добрый день.
На мой взгляд, на основании служебной записки (результатов внутреннего расследования и т.п. - как-то же выяснилось, что это ТМЦ к имуществу, находящемуся на доверительном управлении, и нужно оформить это документально) можно провести как исправление бухгалтерской ошибки по правилам ПБУ 22/2010. Если речь о текущем периоде, то просто сторнировать проводки в одной учетной базе и внести новые операции в другой. -
Спасибо. Мы посоветовались с аудиторами и решили провести через реализацию.
-
Так тоже можно, но тогда придется продавать по более высокой цене, чтобы сделка не была в убыток УК.
-
Продали наценка получилась не на все товары, но хоть так.😀
