Заполнение строки 090 приложения 2 расчета по страховым взносам
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста не сломать голову! Проблема следующая: в Приложении 2 Расчета по страховым взносам за 2 квартал 2017 года по стр.060 ставлю исчисленные страховые взносы, по стр.070 - расходы по выплате пособия по уходу за ребенком, в стр.080 - возмещение ФСС пособия по уходу за ребенком за 1 квартал, полученное во 2 квартале. А вот теперь строка 090! Всего за расчетный период сумма, рассчитываемая по формуле стр.060-стр.070+стр.080 выходит правильная (превышение расходов над исчисленными взносами с признаком 2), именно ее нам надо будет возместить за 2 квартал. А вот дальше программа, по моему мнению, начинает производить чертовщину! По этой же формуле считаются и остальные графы строки 090, и,при разбивке по месяцам, картина получается такая, что за последний месяц 2 квартала, мы еще и должны уплатить сумму взносов по признаку 1, хотя у нас фактически каждый месяц превышение. Подскажите, кто знает, так и считается этот раздел? Не хотелось бы получить от инспекции никаких требований. Спасибо!
Comments
-
Добрый день!Цитата: так и считается этот раздел?Да, формула стр.090 = стр.060 - стр.070 + стр.080 применяется ко всем графам. Наличие суммы с признаком 1 в месяце возмещения расходов из ФСС не означает, что ее должны уплатить. У налоговых органов есть информация о суммах возмещений. ФНС проверяет не просто строки 110 -113, а с учетом расходов и нарастающим итогом . Должно выполняться контрольное соотношениеЦитата:ст. 110 р. 1 СВ оп - ст. 120 р. 1 СВ оп = ст. 110 р. 1 СВ поп + ст. 111 р. 1 СВ оп + ст. 112 р. 1 СВ оп + ст. 113 р. 1 СВ оп - (ст. 120 р. 1 СВ поп + ст. 121 р. 1 СВ оп + ст. 122 р. 1 СВ оп + ст. 123 р. 1 СВ оп)сумма СВ на ОСС за вычетом суммы превышения расходов над СВ ОСС за отчетный период = сумме СВ на ОСС за предыдущий отчетный период и за последние три месяца отчетного периода за минусом суммы превышения расходов над СВ ОСС за предыдущий отчетный период и за последние три месяца отчетного периода
-
Спасибо!!! Огромное человеческое Вам спасибо! Теперь все стало на свои места, у меня все было правильно. Вы могли бы дать мне ссылку, откуда привели цитату по контрольным соотношениям этой строки в такой понятной форме. Хотелось бы иметь их по всему отчету. Еще раз спасибо!!!
-
Письмо ФНС от 30.06.2017 № БС-4-11/12678@
То что словами, а не цифрами - это в графе "Формулировка нарушения", если поменять знак неравенства на знак равенства. -
Спасибо!!! Вы мне сэкономили кучу драгоценного времени! Всех благ!
